시나리오별 재무예측

KPI 예산관리와 KPI 자동계산기를 활용하여 시나리오별 재무 예측을 수행하는 단계별 가이드입니다.

1. 과거 재무데이터 불러오기 (AI 재무스냅샷)

예시) 목표 KPI 기준인 ROE를 과거 12개월 간 데이터 기반으로 어떻게 산출되었는지를 파악합니다.

주요 파악항목 : 매출 (Revenue) ㅣ변동비 (COGS, Variable Cost)ㅣ고정비 (Fixed Cost) ㅣ영업이익 (Operating Profit) ㅣ순이익 (Net Profit) ㅣ자산 및 부채 (Assets & Liabilities)

---

2. 매출 기반 시나리오 설정하기

매출 성장률을 기준으로 3가지 시나리오를 생성합니다. (아래 예시 참고)

시나리오 유형	매출 성장률	주요 특징
보수적 시나리오 (Conservative)	+5%	시장 불확실성을 고려한 보수적 성장 예측
기준 시나리오 (Base)	+15%	평균적인 성장 예상치
공격적 시나리오 (Aggressive)	+30%	시장 확장 및 대형 고객 확보 전략 반영

KPI 예산관리에서 매출 목표를 설정하고, 시나리오별 비용 구조변화를 자동 반영합니다.

---

2. 식별 가능한 제목 입력하기

시나리오를 명확하고 식별 가능한 제목으로 관리하여 효과적으로 분석하세요.

시나리오(버전별) EBIT 항목 리스트

---

3. 재무지표 자동산출하기

설정된 시나리오를 기반으로 KPI 자동계산기를 실행하여 주요 재무지표를 산출합니다.

산출가능한 재무지표

✓ 주주이익율ROE

✓ 영업이익 EBIT

✓ 상각전영업이익 EBITDA

✓ 당기순이익

✓ 주당이익 EPS

✓ 총자산이익율 ROA

✓ 순영업자산이익율 ROIC

예시) 기준 시나리오(매출 +15%) 적용하여 재무지표를 자동 산출합니다.

• 영업이익률: 12% → 14% 증가

• ROE: 10% → 13% 개선

---

4. 추정재무제표 자동 생성하기 (손익계산서, 재무상태표)

설정된 시나리오를 기반으로 KPI 자동계산기를 실행하여 주요 재무지표를 산출합니다.

추정재무제표 페이지로 이동 : 추정재무제표 작성

---

5. 시나리오별 재무예측 비교 및 성과평가하기

각 시나리오별 추정 재무제표 및 KPI 변화를 비교 분석하며, 분석 결과를 토대로 비용 절감 전략 및 추가 투자 필요 여부를 결정합니다.

실적과 예상치를 비교하여 목표 달성률을 평가하고 개선점을 도출합니다.

성과평가 예시)

• 목표 ROE 15% 대비 실제 ROE 13% → 원인 분석 및 개선 전략 수립

• 매출 성장이 예상보다 낮을 경우 → 비용 절감 또는 마케팅 전략 조정

• 예상보다 높은 성과 시 → 추가 투자 여부 검토