파이넥스의 KPI 예산수립 탬플릿 (회귀모델 적용) 단계별 가이드입니다
예시) 목표 기준을 ROE를 선택합니다.
예시) 목표 KPI 기준인 ROE를 과거 12개월 간 데이터 기반으로 어떻게 산출되었는지를 파악합니다. 해당 내용을 토대로 어떤 요소가 증감해야 목표 ROE를 달성할 수 있을 지 확인합니다.
목표증감율 또는 목표 매출액을 설정해 입력합니다. (단위을 확인하세요.)
과거 12개월 재무 데이터를 학습하여 미래 매출 기준 모든 재무요소와 KPI 목표치를 자동 산출합니다.
예) 최종적으로 KPI 목표치로 설정한 ROE(Return on Equity)를 도출합니다.
예시) 20XX년 XX월 중 급여 3억 추가 시 산출된 영업이익율 및 ROE 목표수치를 확인합니다.
매출 외 고려할 주요 재무지표(예: 영업이익, 순이익, 비용)를 설정합니다.
변경 가능한 재무 요소를 수정하면, 이에 따라 영향을 받는 모든 관련 재무 요소가 빨간색으로 표시됩니다. 이를 통해 사용자는 특정 재무 요소의 변경이 KPI 목표 지표에 미치는 영향을 직관적으로 확인할 수 있습니다.
계정과목별로 변동비(Variable Cost)와 고정비(Fixed Cost)를 자유롭게 설정할 수 있습니다. 이를 통해 기업 상황에 맞는 기초 예산 및 시뮬레이션을 보다 정확하게 구성할 수 있습니다.
변동비 (Variable Cost) 매출(생산/판매량)에 따라 비례적으로 증감하는 비용. 예) 원재료비, 외주가공비, 판매수수료
고정비 (Fixed Cost) 매출과 관계없이 일정하게 발생하는 비용. 예) 임대료, 급여, 감가상각비
시스템 최초 설정 시, 아래 6가지 대표 고정비를 제외한 모든 계정과목은 변동비로 분류됩니다.
변동비는 매출에 비례하여 반영되며, % 단위 수정이 가능합니다.
변동비 계정과목에 **금액(원 단위)**을 직접 입력하면, 해당 항목은 자동으로 고정비로 세팅됩니다.
이후부터는 별도의 조정 없이 고정비 성격으로 반영됩니다.
이미 고정비로 전환된 계정과목도, % 입력을 하면 다시 변동비로 되돌아갑니다.
따라서 변동 ↔ 고정을 자유롭게 조정할 수 있습니다.
고정비 계정과목은 다음과 같이 두 가지 유형으로 구분됩니다.
변경불가 고정비
감가상각비(원가), 감가상각비(판관비), 상각비(판관비)
변동비 전환 불가
기본 고정비 (변동비 전환 가능)
세금과공과, 지급임차료, 보험료
변동비로 변경 가능
월 단위로예산 (목표치)를 설정하여 매월 KPI 성과관리를 진행할 수 있습니다. 실제로 매월 성과평가가 어렵더라도 실제 원장데이터 업로드 시 매월 비교가 가능합니다.
KPI 성과관리는 매월 진행해야 가장 효과적인 결과를 얻을 수 있습니다.
KPI 관리, 왜 매월해야 할까요?
KPI 예산수립 기간 중 신규 업종이 추가될 경우, 업종을 직접 추가하며 KPI 를 수립합니다.
추가될 업종를 선택하고, 해당 업종이 추가되는(예정) 월을 선택하세요.
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