사업부별 성과표

사업부 단위 실질 영업성과를 한 장으로 요약해 보여주는 리포트입니다.

ERP 원장 데이터 내 사업부 단위(Cost Center / Project 등) 가 식별 가능해야 조회됩니다. 사업부 코드가 없거나 혼재되어 있는 경우, 사전 데이터 구조 컨설팅이 필요합니다. 👩‍💻단위 데이터 학습가능 여부 컨설팅 (아래 링크 클릭)

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파이넥스의 사업부별성과표란?

사업부별 매출과 직접비뿐 아니라, 공통·간접비를 배부한 이후의 영업이익을 기준으로 성과를 비교합니다.

• 본사/공통 조직 비용을 제외하지 않음

• “보기 좋은 성과”가 아니라 의사결정에 쓰는 성과표

• 사업부 책임경영, 구조조정, 투자판단에 바로 활용 가능

1. KPI 분석 > [사업부별성과표] 조회

• 직접영업이익 : 사업부 자체 경쟁력

• 간접공통비 배부 후 영업이익 : 회사 관점의 진짜 성과

성과표 제공항목 (상세)

• 매출

• 상품(서비스) 매출원가

• 제조원가

  • 원재료비

  • 노무비

  • 현금성경비

  • 감가상각비

• 판매관리비

  • 인건비

  • 판매비

  • 기타관리비

• 직접영업이익

• 간접공통비 배부액 (*기본 배부기준 : 매출비율)

• 영업이익 (After Allocation)

  • 각 단계별 비율(%) 자동 계산

활용 시나리오 (사업부성과표)

• 사업부별 성과 책임 명확화

• 수익성 낮은 사업부 구조 점검

• 성장 사업부 추가 투자 판단

• 사업부 통폐합 / 전략 재편 근거 자료